利用PBOC2.0金融IC卡的物理安全特性，提出了一个改良的匿名可分电子货币协议，以支持离线支付应用。该协议同其他基于半盲签名或基于知识证明的树状节点的可分电子货币协议相比，具有更高的效率。协议中还给出了完整的货币购买、使用、挂失、退还管理机制，以消除多个货币间的关联，最大限度地保证合法用户的隐私。最后，从密码学安全角度和金融安全规范两个角度分析了协议的安全性，保证协议在金融IC卡上移植的可行性和兼容性。此协议适用于网络交易、离线交易和P2P交易，其设计目的是作为PBOC IC卡应用的有益补充。
